Ettevõtte riskide maandamisel mängib vastavuskontroll üliolulist rolli. Finantsanalüütikud, riskianalüütikud ja ärijuhid peavad mõistma vastavuskontrollide olulisust, et tagada ettevõtte tegevuse vastavus kehtivatele seadustele ja regulatsioonidele. See mitte ainult ei aita vältida võimalikke õiguslikke tagajärgi, vaid tugevdab ka ettevõtte mainet ja positsiooni konkurentsitihedal turul.

Mis on vastavuskontroll?

Vastavuskontroll hõlmab kõiki meetmeid ja protseduure, mille eesmärk on tagada, et ettevõte järgib seaduslikke ja regulatiivseid nõudeid. Tegemist on vajaliku süsteemiga, mis aitab ennetada rahapesu ja terrorismi rahastamist ning tagab, et ettevõtted tegutsevad kooskõlas rahvusvaheliste standardite ja Euroopa Liidu direktiividega.

Näiteks vastab Eesti rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (MLTFPA) ELi direktiividele, mis teeb vastavuskontrollidest hädavajaliku osa finantssektori tegevusest. See seadus kehtestab ranged nõuded mitte ainult pankadele ja finantsinstitutsioonidele, vaid ka näiteks kasiinodele ja väärismetallide vahendajatele, näidates vastavuskontrolli laia ulatust erinevates majandussektorites.

Vastavuskontrolli peamised komponendid

Ettevõtte vastavuskontroll hõlmab mitmeid olulisi samme:

• Taustakontroll ja due diligence: Enne ärisuhete loomist viiakse läbi põhjalik taustakontroll, et tuvastada potentsiaalsed riskid. See võib hõlmata ettevõtte krediidiraporti kontrollimist, mis annab ülevaate potentsiaalse partneri finantsolukorrast ja usaldusväärsusest.
• Vastavusametniku määramine: Organisatsioon määrab spetsialisti, kes jälgib ja koordineerib vastavuskontrolli protseduure. Vastavusspetsialistide roll on muutunud üha olulisemaks, eriti finantssektoris, kus nende keskmine palk Eestis ulatub 2500-3000 euroni kuus.
• Tehingute jälgimine: Tõhus tehingute monitooring aitab kiiresti tuvastada ja teavitada kahtlastest toimingutest. Näiteks võib automaatne süsteem märgata ebatavaliselt suuri või sagedasi ülekandeid teatud riikidesse.
• Koolitused ja auditid: Regulaarne personali koolitamine ja siseauditid tagavad, et kõik töötajad on kursis kehtivate eeskirjadega ning ettevõte reageerib õigel ajal kõikidele võimalikele riskidele.

Need sammud on eriti olulised finantsinstitutsioonide, kindlustusseltside, investeerimisfirmade ja muude sektorite jaoks, kus õigusvastavus on ettevõtte tegevuse alustala. Eestis läbiviidav vastavuskontroll on muutunud eriti põhjalikuks pärast mitmeid rahapesuskandaale, mis on tõstnud riigi mainet rahvusvaheliste standardite järgijana.

Vastavuskontroll ja riskide maandamine

Vastavuskontroll aitab ettevõttel:

• Tuvastada finantskuritegevusega seotud riske: Ennetades rahapesu ja terrorismi rahastamist, kaitseb ettevõte oma mainet ja vähendab finantsriske. Näiteks võib põhjalik kliendi tundmise protseduur (KYC) aidata tuvastada potentsiaalselt riskantseid kliente enne ärisuhte loomist.
• Vältida õiguslikke tagajärgi: Järgides kõiki seaduslikke nõudeid, väldib ettevõte trahve ja muid sanktsioone, mis võivad tuleneda regulatsioonide rikkumisest. Eestis võivad rahapesu tõkestamise nõuete rikkumise eest määratavad trahvid ulatuda kuni 400 000 euroni.
• Tagada stabiilne kasv: Pidev vastavuskontroll loob usaldusväärse ärikeskkonna, mis võimaldab ettevõttel kindlalt kasvada ja areneda, olles kindel, et kõik tehingud ja protsessid on kontrolli all. Näiteks võib Edukas Eesti Ettevõte sertifikaat olla märk ettevõtte usaldusväärsusest ja heast maine haldamisest.

Õigusnõustamise roll vastavuskontrollis

Õigusteenuste pakkujad, nagu Sorainen ja Walless, mängivad võtmerolli vastavuskontrolli süsteemi loomisel ja käigushoidmisel:

• Juristide ja maksuspetsialistide tugi: Nende eksperdid aitavad ettevõtetel mõista ja rakendada kõiki vajalikke regulatsioone, pakkudes nõu nii rahapesu tõkestamise kui ka maksude optimeerimise osas. Näiteks võivad nad aidata luua sisemisi protseduure kahtlaste tehingute tuvastamiseks ja raporteerimiseks.
• Riskihindamine ja protsesside optimeerimine: Nõustamisteenused hõlmavad riskide hindamist, protsesside analüüsi ja kohandamist, mis tagab, et ettevõte tegutseb alati parimate võimalike standardite alusel. See võib sisaldada näiteks kliendisuhete riskipõhist hindamist.
• Koolitused ja tegevuskavad: Spetsialistid korraldavad koolitusi ja aitavad koostada tegevuskavasid, mis tagavad, et kõik töötajad on kursis uusimate õiguslike nõuetega ning oskavad nendega arvestada. See võib hõlmata näiteks regulaarseid e-õppe kursusi või töötube rahapesu tõkestamise teemadel.

Kuidas rakendada vastavuskontrolli praktikas?

Ettevõtte vastavuskontrolli süsteemi rakendamiseks tuleks järgida järgmisi samme:

1. Algne riskihindamine: Uuri ja määra ära potentsiaalsed riskikohad ettevõtte tegevuses. See võib hõlmata nii sisemiste protsesside analüüsi kui ka väliste ohtude kaardistamist.
2. Protsesside väljatöötamine: Kujunda selged protseduurid ja tegevuskavad, mis hõlmavad taustakontrolli, tehingute monitooringut ja personali koolitusi. Näiteks võib luua detailse juhendi, kuidas läbi viia firma taustakontrolli potentsiaalsete äripartnerite puhul.
3. Spetsialistide kaasamine: Määra AML (rahapesu tõkestamise) ja vastavusvastutajad ning vajadusel kaasa õigusnõustajad nagu Sorainen või Walless. Nende ekspertide kaasamine võib aidata vältida kulukaid vigu ja tagada, et kõik protsessid vastavad seadusandlusele.
4. Jätkuv audit ja uuendamine: Regulaarne siseaudit ja protsesside uuendamine tagavad, et ettevõte vastab alati viimastele regulatiivsetele nõuetele. See võib hõlmata ka tehnoloogiliste lahenduste, nagu automaatsed monitooringusüsteemid, regulaarset uuendamist.

Selline süsteemne lähenemine aitab märkimisväärselt vähendada äri- ja finantsriske ning tagada ettevõtte jätkusuutlik kasv.

Seotud tööriistad ja teenused

Ettevõtted saavad oma vastavuskontrolli protseduure toetada mitmete kasulike tööriistade ja teenustega. Näiteks võivad taustakontrolli ja krediidiraportite abil teha teadlikke äriotsuseid, tutvudes Creditinfo andmebaasiga. Lisaks on olemas spetsiaalsed teenused nagu firmapäring ja maksehäirete registreerimine, mis aitavad jälgida ettevõtete finantsseisundit ja riske.

Kokkuvõte

Vastavuskontroll on võtmetähtsusega tööriist ettevõtte riskide maandamisel, aidates ennetada rahapesu ning tagada tegevus vastavalt seaduslikele ja regulatiivsetele nõuetele. Õigusnõustamise teenuste pakkumine firmade nagu Sorainen ja Walless poolt annab lisaväärtust, võimaldades ettevõtetel keskenduda oma põhitegevusele, vähendades samal ajal finants- ja õigusriske. Regulaarse riskihindamise, tehingute monitooringu ja personali koolituse kaudu saab luua tugeva ja stabiilse aluse edaspidiseks kasvuks ja arenguks.

Ettevõtted, kes võtavad vastavuskontrolli tõsiselt, ei näe seda mitte ainult kohustusena, vaid ka võimalusena tugevdada oma positsiooni turul, suurendada usaldusväärsust klientide ja partnerite silmis ning luua jätkusuutlik alus pikaajaliseks eduks.